Как получить возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры: подробная инструкция, законодательные нормы

Возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры, не на столько сложно, как может показаться. Но подобные вопросы имеют много юридических аспектов и в них нужно разбираться.

Отметим сразу, что с 2014 года законодательство по этому вопросу перетерпело ряд изменений и теперь этот вопрос всегда имеет два разных решения. До 2014 года действуют одни правила, а после – другие. Попробуем осветить все необходимые подробности вопроса для обоих случаев по возможности кратко, но затронув основные важные аспекты.

Также, нужно уточнить, что денежное возмещение происходит только за счет уплаченного вами подоходного налога, поэтому если отчисления не производились в течение последних трех лет, то и компенсацию не выплатят, но обо всем по порядку.

Возмещение процентов по ипотеке при покупке квартиры

Общие правила, действующие с 2014 года

Возмещение ипотечных процентов, вообще относится к имущественным налоговым вычетам и регламентируется законодательными нормами, прописанными в НК РФ. Возмещение понесенных налогоплательщиком расходов по ипотеки, происходит из бюджета за счет ранее уплаченных им налогов со своих доходов.

Вот основные условия, которые должны выполняться:

  • Получить возмещение можно только из суммы ранее уплаченного подоходного налога;
  • Возврат средств осуществляется через ФНС, куда нужно будет подать необходимый набор документов;
  • Срок давности по подачи документов - 3 года, это значит, что декларации о своих доходах в 2017 году вы можете подавать за 2014, 2015 и 2016 годы;
  • По ипотеке госбюджет возвращает 13% с суммы не более 3 млн. рублей;

Если ваша ипотека больше, то все, что более этой суммы уже не учитывается. Максимальная сумма возврата - 390 тысяч рублей. Деньги могут выплачиваться в течение ряда лет, все зависит от вашего годового дохода и ипотечных платежей.

  • Возмещение расходов происходит за прошедший календарный год;

То есть в этом году, можно сделать возврат сумм уплаченных банку по ипотеке за 2014-2016 годы. Но также в пределах сумм налогов с дохода – 13% НДФЛ. Вам возвращают уплаченный вами налог, остальное возмещение расходов переходит на следующий год – опять подаете документы и так пока не исчерпаете свой ипотечный лимит в 390 тысяч рублей.

  • Документы на возмещение можно подавать несколько раз, но в пределах установленных законом лимитов: приобретение квартиры – 2 млн. рублей, ипотека – 3 млн. рублей.

Описанные правила действуют с 2014 года, до этого срока действовали другие правила, расскажем далее обо всем подробно и по порядку.

Кто может получить возмещение

Право на получения возмещения имеют:

  • Лица, получающие подобную компенсацию впервые;
  • Повторно, но сумма возврата еще не превысила лимит (первый раз был не ранее 2014 г.);
  • Ипотечная недвижимость куплена за счет доходов, с которых ранее был уплачен подоходный налог;

Кто не имеет право на возмещение:

  • декретники, пенсионеры и другие лица, которые не уплачивали подоходный налог;
  • бизнесмены на льготном налоговом режиме;
  • лица, имеющие задолженность перед налоговой службой (можно будет после погашения);
  • если уже была получена компенсация до 2014 года, либо после и лимит исчерпан.

Кто может получить возмещение

Выплата возмещений до 2014 г

Если недвижимость приобретена до 2014 года, то подать документы на возмещение расходов в размере 13 % можно только с одного объекта, в независимости от его стоимости.

Возмещение расходов происходит из уплаченного вами НДФЛ. И получение компенсации, поэтому обычно тянется несколько лет.  Документы надо подавать за каждый год отдельно.

Если вы приобретали недвижимость до 2014 года, но не получали компенсацию, то можно подавать заявление на возмещение, но ваше право будет считаться реализованным и потом уже больше нельзя претендовать на подобные компенсации в дальнейшем.

При подаче документов, как уже отмечалось, декларации о доходах подаются только за последнюю трехлетку не зависимо от того, когда вы оформили ипотеку. Ведь возвращать деньги вам будут из уплаченного налога за последнюю трехлетку.

Набор документов для получения возмещения

Для получения возмещение процентных платежей по ипотеке, надо подать заявление и ряд документов в ФНС: паспорт, документы по недвижимости, банковские документы по кредиту, справки о доходах. Заметим, налоговая может попросить какие-то дополнительные бумаги.

Необходимо предоставлять оригиналы документов с их копиями (о доходах – оригиналы). При направлении бумаг в ФНС по почте – посылаете только копии, документы о доходах и заявление - оригиналы.

Набор документов для получения возмещения

Способы получения возмещения

Получить возмещение можно двумя способами:

  • Подав документы в ФНС;
  • У своего работодателя.

Указанные бумаги надо подать в территориальную ФНС по месту жительства, лично или можно отправить по почте. При получении у работодателя, все равно придется получать подтверждение в налоговой и подавать документы. Поэтому обычно все делают через компенсации в налоговой. ФНС выплачивает обычно одной суммой, а работодатель частями ежемесячно.

Если вы погашаете ипотеку досрочно, то следовательно и сумма, к возмещению будет больше, вы быстрее получите причитающееся вам к возврату деньги, но следует помнить, что это еще зависит от уплаченного подоходного налога.

Заключение

В нашем обзоре, мы рассказали вам основные моменты, по каким правилам происходит возмещение кредитных ипотечных процентов на данный момент. Стоит учитывать, что наше законодательство очень часто меняется. Порой за ним трудно уследить.

Познакомили вас с нормами действовавшими до 2014 года и сегодняшними правилами. Это важно для тех, кто взял ипотеку несколько лет назад, но еще не получил свою компенсацию или думает как и когда лучше это сделать.

Мы постарались осветить основные правовые аспекты подробно и понятно, переведя их с «птичьего законодательного» языка кодексов на более доступный язык, расшифровывая юридические формулировки.

Дополнительно постарались разъяснить, что нужно знать и учитывать при самостоятельном предварительном расчете полагающегося вам возмещения, это важно понимать, чтобы правильно составить заявление на компенсацию.

Рассказали, о необходимых документах для получения компенсацийи способах получения возмещения. Надеемся, что вы воспользуетесь своим правом, которое дает законодательство и приведенная информация вам пригодится.